Calculadora de Impuesto en Transacciones de Criptomonedas
Calcula tu impuesto en transacciones de cripto en Vietnam
Calcula el impuesto del 0,1% que se aplicará en cada transacción de criptomonedas en Vietnam a partir de enero de 2026. Este impuesto se aplica sobre el valor total de cada operación, independientemente de si ganas o pierdes.
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Importante: Este impuesto se aplica en cada operación, incluso si has tenido pérdidas. Si realizas múltiples transacciones, el costo acumulativo puede ser significativo.
En enero de 2026, Vietnam podría convertirse en uno de los primeros países asiáticos en aplicar un impuesto directo de 0,1% sobre cada transacción de criptomonedas. No es un impuesto sobre las ganancias. No es sobre lo que ganas. Es sobre lo que compras, vendes o intercambias. Cada vez que muevas Bitcoin, Ethereum o cualquier otro activo digital, el gobierno tomará 0,1% del valor total de la operación. Suena pequeño. Pero en un mercado con más de 17 millones de propietarios de cripto y un volumen de operaciones que supera los 100.000 millones de dólares, ese 0,1% puede generar más de 800 millones de dólares al año.
¿Qué cambia realmente con esta propuesta?
Hasta ahora, Vietnam no tenía una ley clara sobre cómo tratar las criptomonedas en términos fiscales. No se sabía si eran bienes, monedas o activos financieros. El 1 de junio de 2025, la Asamblea Nacional aprobó la Ley de la Industria de Tecnología Digital, que por primera vez define legalmente qué es un "activo criptográfico" y qué no lo es. Y ahora, el Ministerio de Hacienda quiere que esos activos se incluyan en la Ley de Impuesto sobre la Renta Personal, bajo una nueva categoría: "otros ingresos". Eso significa que cada transferencia -independientemente de si ganas o pierdes- se gravará. Compras 1 BTC por 60.000 dólares y lo vendes por 65.000. Pagas el 0,1% sobre los 60.000 (60 dólares) y luego, aparte, el 20% sobre la ganancia de 5.000 dólares (1.000 dólares). Compras 10.000 dólares en ETH y los vendes por 8.000. Aún así pagas el 0,1% sobre los 10.000 dólares (10 dólares), aunque hayas perdido dinero. No hay exención por pérdidas. Solo una: si tus ganancias netas anuales no superan los 10 millones de dong vietnamitas (unos 400 dólares), no pagas el 20% sobre las ganancias. Pero el 0,1% en cada operación sigue aplicando.¿Por qué un impuesto por transacción y no solo por ganancias?
La razón es simple: el gobierno quiere asegurarse de que no se le escape dinero. En muchos países, los inversores no declaran sus ganancias en cripto porque no hay un seguimiento real. En Vietnam, las plataformas como Binance, Bybit y others ya tienen acuerdos con las autoridades para compartir datos. Pero si el impuesto se aplica solo sobre las ganancias, muchas personas podrían operar en exchanges extranjeros sin reportar. Con un impuesto por transacción, cada movimiento cuenta. Es como el impuesto que ya existe para las acciones en bolsa: se cobra en el momento de la operación, por el valor bruto. Esto también facilita la recaudación. No necesitas que cada persona haga una declaración anual. El exchange, cuando procesa la transacción, retiene automáticamente el 0,1% y lo envía al gobierno. Es más eficiente. Pero también más invasivo. Porque ahora, incluso los pequeños traders que hacen múltiples operaciones al día pagan por cada una. Y eso tiene consecuencias.¿Qué pasa con los exchanges y la liquidez del mercado?
Aquí es donde las cosas se ponen complicadas. Binance presentó una solicitud formal al Ministerio de Hacienda en octubre de 2025, advirtiendo que este impuesto podría desestabilizar el mercado. ¿Por qué? Porque la mayoría de los operadores profesionales -especialmente los market makers- trabajan con márgenes de 0,01% por operación. El nuevo impuesto es diez veces más alto. Eso significa que muchas estrategias de arbitraje, cobertura y liquidez automatizada ya no son rentables. Si no puedes operar con pequeños márgenes, reduces el volumen. Si reduces el volumen, los spreads (la diferencia entre el precio de compra y venta) se amplían. Y eso perjudica a los inversores comunes: pagan más por comprar y reciben menos al vender. Esto no es teoría. En países como Corea del Sur y Japón, cuando se impusieron impuestos similares sobre el valor bruto, los spreads aumentaron entre un 30% y un 50% en los primeros seis meses. La liquidez se contrajo. Los traders institucionales se retiraron. Y los pequeños inversores terminaron pagando más por menos oportunidades. El gobierno sabe esto. Por eso está lanzando un programa piloto. No se implementará de golpe el 1 de enero de 2026. Primero, se probará en un grupo limitado de exchanges, con monitoreo constante. Si los efectos son negativos, podrían ajustar la tasa, eximir ciertos tipos de operaciones o incluso introducir incentivos. Por ejemplo, se discuten tasas reducidas del 10% para exchanges piloto durante sus primeros cinco años, o la exención del IVA en transacciones de activos digitales.
¿Quién paga realmente este impuesto?
La respuesta corta: todos. Pero no por igual. - Los traders frecuentes: pagan más en impuestos que en ganancias. Si haces 100 operaciones al mes de 1.000 dólares cada una, pagas 100 dólares en impuestos. Si tus ganancias netas son 800 dólares, el 0,1% te costó el 12,5% de tus ganancias. Es un impuesto muy pesado para quienes operan con volumen. - Los holdern: si compras y guardas durante años, solo pagas cuando vendes. Para ellos, el impacto es menor. Pero aún así, cada venta cuenta. - Los mineros y stakers: reciben recompensas en cripto. Eso se considera ingreso y se grava entre el 5% y el 35%, según tu nivel de ingresos. Pero no pagan el 0,1% por recibir la recompensa. Solo cuando conviertes esos tokens en dólares o los intercambias por otro activo. - Las empresas: pagan el 20% de impuesto sobre la renta corporativa, más el 10% de IVA en sus tarifas de servicio. Y también el 0,1% en cada transacción que realicen.¿Y qué pasa con las multas y el cumplimiento?
El gobierno no está jugando. Las sanciones por no declarar o no pagar empiezan en 2 millones de dong vietnamitas (unos 80 dólares) o el 2% de lo no pagado, lo que sea mayor. Las personas deben presentar un informe anual antes del 31 de marzo. Las empresas, trimestralmente. No hay excusas. Las plataformas están obligadas a reportar todos los movimientos. Si no lo hacen, pierden su licencia. Pero también hay un lado positivo: por primera vez, las criptomonedas en Vietnam tienen un marco legal claro. No son ilegales. No son un limbo. Son un activo reconocido, regulado y fiscalizado. Eso atrae a inversores institucionales que antes se mantenían alejados por la incertidumbre.
¿Es esto bueno o malo para Vietnam?
Depende de lo que busques. Si tu prioridad es recaudar dinero rápido, esta propuesta es un éxito. Vietnam necesita ingresos. El país está invirtiendo fuerte en tecnología, infraestructura digital y educación. El 0,1% puede financiar programas enteros. Y alinear a Vietnam con las mejores prácticas internacionales -como las sugeridas por la OCDE- le da credibilidad global. Pero si tu prioridad es que Vietnam se convierta en un centro regional de cripto, esta medida podría ser un golpe. Singapur, Emiratos Árabes Unidos y Tailandia están ofreciendo entornos más amigables: impuestos bajos, regulaciones claras, sin impuestos sobre transacciones. Si Vietnam impone este costo por cada movimiento, los exchanges podrían migrar. Los traders podrían mover sus fondos. Y el país perdería su ventaja competitiva. El gobierno lo sabe. Por eso está actuando con cautela. El piloto es clave. Si los primeros tres meses muestran que la liquidez cae más de un 20%, podrían reajustar. Tal vez reducir la tasa a 0,05%. O eximir las operaciones menores a 1.000 dólares. O permitir que los exchanges compensen el costo con incentivos fiscales.¿Qué debes hacer si vives en Vietnam y tienes cripto?
1. Guarda todos tus registros: fechas, cantidades, precios, plataformas. Usa una herramienta de seguimiento como Koinly o CoinTracker. 2. No asumas que los exchanges reportarán por ti. Aunque lo hagan, tú eres el responsable legal. 3. Calcula tu exposición. Si haces muchas operaciones, el 0,1% puede sumar más de lo que crees. Considera reducir tu volumen o agrupar operaciones. 4. Prepárate para el informe anual. El 31 de marzo de 2027, tendrás que presentar tus ganancias y pérdidas. No esperes hasta última hora. 5. Está bien mantener cripto. Solo pagas cuando vendes. Si no vendes, no pagas el 20% ni el 0,1%.¿Qué sigue?
La ley no se aprueba de un día para otro. El Ministerio de Hacienda está escuchando. Los exchanges están negociando. Los expertos como el Dr. Chu Thanh Tuan de RMIT Vietnam dicen que el impuesto puede funcionar, pero solo si se equilibra. No puede ser un impuesto que ahoga el mercado. En 2026, Vietnam no solo estará recaudando impuestos. Estará definiendo su futuro digital. ¿Será un país que aprovecha el potencial de la cripto con reglas justas? ¿O uno que, en su afán por recaudar, se queda atrás mientras otros avanzan? La respuesta no está en las leyes. Está en cómo se aplican. Y eso, aún está por verse.¿El impuesto del 0,1% se aplica a las compras de cripto con dólares?
Sí. Cada vez que compres, vendas o intercambies un activo digital, se aplica el 0,1% sobre el valor total de la transacción, independientemente de si usas dólares, dong o otra cripto. No importa el medio, lo que importa es el movimiento del activo.
¿Puedo evitar el impuesto usando exchanges extranjeros?
Técnicamente sí, pero es riesgoso. Vietnam ya tiene acuerdos de intercambio de información con los principales exchanges internacionales. Si tienes más de 10 millones de dong en ganancias anuales y no las declaras, puedes ser sancionado con multas de hasta el 2% de lo no pagado. Además, el gobierno está presionando para que las plataformas extranjeras cumplan con las regulaciones locales.
¿El impuesto se aplica a los NFTs?
Sí. Los NFTs son considerados activos digitales bajo la nueva ley. Cada compra, venta o transferencia de un NFT está sujeta al 0,1% de impuesto sobre el valor bruto. Las ganancias de NFT también se gravan como ingresos personales, entre el 5% y el 35%.
¿Qué pasa con las criptomonedas que recibí por staking o mining?
Cuando recibes cripto por staking, mining o airdrops, se considera ingreso en el momento en que lo recibes. Debes declararlo y pagar impuestos sobre su valor en ese momento, entre el 5% y el 35%. No pagas el 0,1% al recibirlo, pero sí al venderlo o intercambiarlo.
¿Hay alguna forma de reducir el impacto del impuesto?
Sí. Reduce el número de operaciones. Agrupa tus compras y ventas en menos transacciones. Usa la exención de los primeros 10 millones de dong en ganancias anuales. Y mantén tus activos si no necesitas vender. El impuesto del 0,1% solo se activa con la transferencia, no con la posesión.